Theo luật sư Vũ Anh Tuấn: “Việc cố ý ghi sai sổ sách, che giấu doanh thu và gây thất thoát ngân sách trên 1 tỷ đồng đã đủ yếu tố cấu thành tội phạm đặc biệt nghiêm trọng”.
Mới đây, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội vừa khởi tố bị can đối với Vũ Nam Phương (SN 1987, tức Vũ Hồng Phúc “Cún Bông”), Nguyễn Nam Thắng (SN 1995, chồng của Phương) và Chu Thị Mỹ Nhung (SN 1985, hành nghề kế toán) về tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.
 |
| Đối tượng Vũ Nam Phương (tức Vũ Hồng Phúc). |
Vũ Nam Phương là một TikToker nổi tiếng trên mạng xã hội, sở hữu hơn 300.000 lượt theo dõi trên Facebook, 500.000 trên TikTok và 72.000 trên Instagram. Phương được biết đến là một “hot mom” với cuộc sống sang chảnh, nổi tiếng trên mạng xã hội nhờ hình ảnh người mẹ đông con (7 con), thường xuyên chia sẻ cuộc sống giàu có, mua sắm hàng hiệu.
Qua công tác xác minh, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an TP Hà Nội phát hiện Phương hoạt động kinh doanh nhiều loại hoa quả, thực phẩm chức năng với số lượng lớn tại cửa hàng trên phố Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm thông qua các kênh thương mại điện tử hay mạng xã hội, nghi vấn vi phạm pháp luật.
Quá trình điều tra, cơ quan công an xác định, Nguyễn Nam Thắng (chồng của Vũ Nam Phương) thành lập Công ty Cổ phần dược Hoa Kỳ từ năm 2017. Từ năm 2023 đến nay, vợ chồng Phương chỉ đạo Chu Thị Mỹ Nhung chỉ kê khai doanh thu với cơ quan chức năng số tiền hơn 5 tỷ đồng, trong khi doanh thu thực tế được cơ quan điều tra ghi nhận ban đầu là hơn 120 tỷ đồng.
Cơ quan điều tra đánh giá, hành vi vi phạm của các bị can đã gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 10 tỷ đồng tiền thuế. Ngoài ra, cơ quan điều tra đang tiếp tục xác minh đối với số tiền hơn 500 tỷ đồng được giao dịch qua tài khoản của Vũ Nam Phương để làm rõ nguồn gốc hợp pháp của số tiền này.
Dưới góc độ pháp lý, trao đổi với PV báo Pháp luật Việt Nam, luật sư Vũ Anh Tuấn (Văn phòng luật sư Trung Hòa, Hà Nội) cho biết: “Việc cố ý ghi sai sổ sách, che giấu doanh thu và gây thất thoát ngân sách trên 1 tỷ đồng đã đủ yếu tố cấu thành tội phạm đặc biệt nghiêm trọng”.
Cũng theo luật sư Vũ Anh Tuấn, tùy theo mức độ vi phạm, người phạm tội có thể đối diện với các hình phạt như: phạt tiền từ 20-100 triệu đồng, cải tạo không giam giữ đến 2 năm hoặc phạt tù từ 3 tháng đến 2 năm.
Nếu có tình tiết tăng nặng như phạm tội có tổ chức, gây thiệt hại trên 100 triệu đồng, mức hình phạt có thể lên tới 1-5 năm tù. Ngoài ra, các bị can còn có thể bị cấm hành nghề kế toán, kiểm toán hoặc kinh doanh trong một thời gian nhất định.
Trong trường hợp chưa đủ yếu tố cấu thành tội hình sự, hành vi vẫn có thể bị xử phạt hành chính theo Nghị định 41/2018/NĐ-CP, với mức phạt từ 10- 100 triệu đồng, kèm theo các hình thức xử lý bổ sung như đình chỉ hoạt động, tước chứng chỉ hành nghề.
Từ vụ TikToker “Cún Bông”, luật sư Vũ Anh Tuấn cho biết: Đây lời cảnh tỉnh sâu sắc đối với cộng đồng người kinh doanh trên mạng xã hội, đặc biệt là các KOL (Key Opinion Leader), KOC (Key Opinion Consumer) đang có doanh thu lớn nhưng chưa tuân thủ đúng quy định pháp luật.
“Một khi hoạt động kinh doanh đã mang tính chuyên nghiệp và tạo ra doanh thu lớn, cá nhân buộc phải lựa chọn mô hình pháp lý phù hợp như hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp, đồng thời thực hiện đầy đủ nghĩa vụ kế toán và thuế theo đúng quy định”, luật sư Vũ Anh Tuấn nói.
Bên cạnh đó, luật sư Vũ Anh Tuấn cũng cho hay, việc tiếp tục sử dụng tài khoản cá nhân để nhận thanh toán, ghi sổ bằng tay, không xuất hóa đơn điện tử… không chỉ khiến người kinh doanh đối mặt với rủi ro pháp lý lớn mà còn có thể bị xử lý hình sự, truy thu thuế nhiều năm, phong tỏa tài khoản và kê biên tài sản.
Trong bối cảnh thương mại điện tử và mạng xã hội phát triển mạnh mẽ, việc hoàn thiện khung pháp lý, số hóa quản lý thuế và tăng cường hậu kiểm là điều tất yếu. Tuy nhiên, bên cạnh các biện pháp từ phía nhà nước, sự tự giác và minh bạch từ phía người kinh doanh mới là yếu tố then chốt.
“Không ai được đứng ngoài pháp luật, cũng không ai có quyền đứng trên pháp luật, dù là KOL có hàng triệu người theo dõi”, luật sư Tuấn nhấn mạnh.
20 °C
27 °C
17 °C
