Dùng doanh nghiệp “ma” để xuất hóa đơn khống với giá trị 780 tỷ đồng

Hoãn phiên tòa xét xử “trùm sò” lừa đảo MB 24 Vũ Ngọc Thuyển

Hoa hậu quý bà lừa đảo 3,1 triệu USD bị phạt 15 năm tù

Nhiều người sập bẫy thủ đoạn lừa đảo mới

100 nạn nhân ngậm ngùi đến dự phiên xử đa cấp lừa đảo

Ngày 10/8, CATP Hà Nội cho biết, vừa triệt phá ổ nhóm lợi dụng hình thức mua lại các công ty sau đó xuất hóa đơn với tổng giá trị 780 tỷ đồng, gây thất thu thuế khoảng 78 tỷ đồng cho ngân sách nhà nước.

Trước đó, qua công tác nắm tình hình, Phòng ANKT, CATP Hà Nội phát hiện nhóm đối tượng có dấu hiệu sử dụng các doanh nghiệp “ma” để mua bán hoá đơn giá trị gia tăng (GTGT) trái phép.

Bằng thủ đoạn tinh vi, các đối tượng là mua lại các công ty hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, rồi chỉnh sửa thông tin của Giám đốc, người đại diện theo pháp luật các công ty, kể cả công ty được thành lập mới nhưng không có hoạt động sản xuất, kinh doanh với sự đa dạng về ngành nghề lĩnh vực như xây dựng cơ bản, du lịch, dịch vụ... để xuất, bán hoá đơn GTGT.

Nhóm đối tượng bị bắt giữ.

Ngày 22/10/2015, Phòng ANKT xây dựng kế hoạch báo cáo đề xuất Ban giám đốc CATP Hà Nội lập chuyên án để đấu tranh với các đối tượng hoạt động mua, bán hoá đơn GTGT trái phép.

Quá trình điều tra, lực lượng trinh sát xác định đối tượng Hoàng Lệ Hằng (SN 1971, ở số 45B, ngõ 283 Trần Khát Chân, phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội) đứng đầu, tập hợp, chỉ đạo điều hành một nhóm các đối tượng có quan hệ gia đình, người quen hoạt động mua, bán hoá đơn GTGT và đặt trụ sở làm việc tại quán cà phê “Yến”, số 35 D - phố Cảm Hội, phường Đống Mác, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.

Hằng là đối tượng trực tiếp thu gom các doanh nghiệp từ các đối tượng khác với giá từ 30 - 40 triệu đồng / 1 doanh nghiệp (bao gồm cả con dấu và hoá đơn). Những doanh nghiệp này đều hoạt động hợp pháp chưa có thông báo dừng hoạt động hoặc nợ thuế. Khi sử dụng hoá đơn của các doanh nghiệp này không hề có bất kỳ một hoạt động, sản xuất, kinh doanh gì.

Sau đó, Hoàng Lệ Hằng cùng các đối tượng liên quan tổ chức giao dịch, thoả thuận với các doanh nghiệp về nội dung mua, bán hoá đơn, giá từ (200.000 - 300.000 đồng / hoá đơn với hóa đơn gía trị dưới 20 triệu đồng; 2% tổng giá trị tiền ghi trên hoá đơn đối với hoá đơn trên 20 triệu đồng) hoặc qua môi giới, sau đó chỉ đạo các đối tượng trong nhóm viết, xuất hoá đơn, giao nhận hoá đơn và giao dịch chuyển khoản.

Hoạt động của các đối tượng mang tính hệ thống, có tổ chức, chuyên nghiệp, có sự phân công nhiệm vụ rõ ràng. Với các nhóm đối tượng môi giới, kế toán xuất hóa đơn, vận chuyển hóa đơn và giao dịch ngân hàng được hưởng lương hàng tháng (từ 7 - 10 triệu đồng, hoặc hưởng tiền chênh lệch % giá trị hoá đơn)... dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Hoàng Lệ Hằng.

Nhằm đối phó với cơ quan chức năng, các đối tượng tham gia hoạt động trong đường dây này thường xuyên thay đổi người giao dịch ngân hàng, vận chuyển hoá đơn, địa điểm giao nhận gây khó khăn cho công tác điều tra.

Ngày 30/7/2016, thực hiện ý kiến chỉ đạo của Ban giám đốc CATP Hà Nội, Ban chuyên án đã phối hợp tổ chức triệt phá thành công chuyên án, theo đúng kế hoạch, đảm bảo đúng quy định pháp luật.

Tang vật thu giữ gồm 36 bộ dấu pháp nhân công ty “ma”; 28 bộ dấu Hộ kinh doanh cá thể; gần 200 quyển hoá đơn có nhiều tờ đã viết nội dung; cùng nhiều chứng từ, séc, sổ sách thống kê ghi chép các loại hoá đơn đã mua bán; hơn 757 triệu đồng tiền mặt...

Nhóm đối tượng đã dùng con dấu và hóa đơn khống để thực hiện hành vi phạm tội của mình

Quá trình điều tra phát hiện từ tháng 6-2014 đến nay, nhóm đối tượng này đã xuất khống hóa đơn với tổng giá trị trên 780 tỷ đồng của hơn 33 công ty “ma” với 3.150 hóa đơn cho khoảng trên 500 công ty, gây thất thu thuế khoảng trên 78 tỷ đồng cho ngân sách Nhà nước (số liệu chưa điều tra mở rộng).

Cùng ngày, cơ quan ANĐT - CATP Hà Nội đã tiến hành triệu tập lấy lời khai tổng số 16 đối tượng có liên quan đến vụ án. Tại cơ quan điều tra, bước đầu các đối tượng khai nhận về hành vi phạm tội của mình và các đối tượng trong nhóm, điển hình là đối tượng cầm đầu Hoàng Lệ Hằng khai nhận: Hằng thành lập nhóm hơn 10 đối tượng và phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng đối tượng để hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT.

Bằng thủ đoạn mua lại pháp nhân các công ty hoạt động kinh doanh kém hiệu quả (khoảng 40 công ty), sau đó đối tượng không tổ chức hoạt động kinh doanh gì, không đăng ký trụ sở, biển hiệu mục đích chỉ bán hoá đơn GTGT cho hằng trăm doanh nghiệp, tổ chức cá nhân trên cả nước với hàng nghìn hóa đơn giá trị nhiều tỷ đồng để thu lời bất chính.

Thậm chí, các doanh nghiệp do Hằng quản lý không hoạt động kinh doanh trên bất kỳ lĩnh vực nào nhưng vẫn định kỳ hàng quý, 6 tháng, 1 năm tổ chức kê khai hóa đơn đã mua bán để nhằm hợp thức hóa nhằm tránh sự phát hiện của cơ quan quản lý Nhà nước.

Căn cứ lời khai các đối tượng cùng tang vật thu giữ, cũng trong ngày 30/7, cơ quan ANĐTđã áp dụng biện pháp ngăn chặn, ra lệnh bắt khẩn cấp các đối tượng Hoàng Lệ Hằng, Vũ Kim Oanh (SN 1956, ở số 66, ngõ Vạn Ứng, phường Trung Phụng, quận Đống Đa, Hà Nội), là đối tượng cầm đầu nhóm kế toán làm cho Hằng và Nguyễn An Tuấn (SN 1968, ở ngõ 281 Trần Khát Chân, phường Thanh Nhàn, quận Hai Bà Trưng), là đối tượng cầm đầu nhóm vận chuyển hóa đơn.

Ngày 8/8, cơ quan ANĐT, CATP Hà Nội đã ra quyết định khởi tố 3 bị can trên để điều tra về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”.