Để thu tiền lời bất chính, các bị cáo nêu trên đã có những hành vi mua bán, sử dụng hóa đơn khống nhằm mục đích là hợp thức hàng hóa.
 |
| Bị cáo nêu trên đã có những hành vi mua bán, sử dụng hóa đơn khống. |
Tòa án nhân dân tỉnh Gia Lai mới tổ chức xét xử sơ thẩm các bị cáo: Nguyễn Thị Thủy (SN 1978, thường trú ở tổ 11, phường Yên Thế, TP Pleiku) - Chủ tịch Hội đồng quản trị kiêm Giám đốc Công ty Cổ phần (CP) Nguyễn Anh Gia Lai;
Nguyễn Nho Tâm (SN 1971, ở tổ 3, phường Thống Nhất, TP Pleiku) - hành nghề xây dựng tự do; Nguyễn Văn An (SN 1949, ở 15 Đỗ Trạc, thị xã An Khê) - Giám đốc Công ty CP Xây dựng Tân Phú và Nguyễn Thị Thanh Hoa (SN 1982, ở 132/4 Phạm Văn Đồng, TP Pleiku)-nhân viên kinh doanh Công ty Việt Mi.
Để thu tiền lời bất chính, các bị cáo nêu trên đã có những hành vi mua bán, sử dụng hóa đơn khống (không có hàng hóa kèm theo) nhằm mục đích là hợp thức hàng hóa, vật tư thi công các công trình xây dựng cơ bản của Tổng Công ty 15 (Binh đoàn 15).
Từ năm 2011 đến năm 2013, Công ty CP Nguyễn Anh Gia Lai do Nguyễn Thị Thủy làm Giám đốc không có quan hệ mua bán hàng hóa với Công ty TNHH Thuận Thành và Công ty TNHH một thành viên Vật liệu Xây dựng Kiều Trâm do bà Bùi Thị Thanh Nga (SN 1959, ở số 169, đường Tôn Thất Tùng, phường Phù Đổng, TP Pleiku) làm Giám đốc;
Nhưng Thủy đã chỉ đạo Trần Thị Cẩm Lệ-Kế toán trưởng Công ty CP Nguyễn Anh Gia Lai sử dụng bất hợp pháp 15 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống của Công ty TNHH Thuận Thành và 3 hóa đơn GTGT khống của Công ty TNHH một thành viên Kiều Trâm nhằm hợp thức hàng hóa;
Các nguyên vật liệu đầu vào mà Công ty CP Nguyễn Anh Gia Lai đã mua vật liệu xây dựng trôi nổi trên thị trường không có hóa đơn GTGT để bán cho Công ty TNHH một thành viên Hai Dũng (ở số 74 Tôn Đức Thắng, TP Pleiku) và thi công các công trình xây dựng cơ bản của Binh đoàn 15 gồm:
Nhà khách Công ty 72 (ở huyện biên giới Đức Cơ); xây lắp các hạng mục gara ô tô tải, gara ô tô con, sân sát hạch hạng C thuộc Trường Trung cấp nghề số 15(ở TP Pleiku); thi công đường từ đội 8, Công ty Bình Dương(ở huyện Chư Prông) đi đội 10, Công ty 75(ở huyện Đức Cơ)...
Công ty CP Nguyễn Anh Gia Lai kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào 18 hóa đơn khống của Công ty TNHH Thuận Thành và Công ty TNHH một thành viên Kiều Trâm có tổng giá trị hàng hóa chưa tính thế là gần 2 tỷ đồng và đã được Chi cục Thuế TP Pleiku khấu trừ thuế GTGT tổng cộng là hơn 190 triệu đồng.
Từ năm 2011 đến năm 2013, Nguyễn Nho Tâm làm nghề xây dựng công trình nhà làm việc Công ty 715, Binh đoàn 15 và đã mua trái phép 18 hóa đơn GTGT khống của Châu Thị Tuyết Nga (SN 1970, ở tổ 12, phường Diên Hồng, TP Pleiku) - Giám đốc Công ty TNHH một thành viên Lộc Nga để kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào và đã được Chi cục Thuế TP Pleiku khấu trừ thuế GTGT hơn 31 triệu đồng cho Doanh nghiệp Tư nhân Hào Quang (ở 330 Lê Duẩn, TP Pleiku) do ông Đinh Văn Quang làm Giám đốc.
Sau khi bị phát hiện điều tra, ngày 11-3-2016, Doanh nghiệp Tư nhân Hào Quang đã kê khai điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào và nộp vào ngân sách nhà nước số tiền thuế GTGT đầu vào được khấu trừ hơn 31 triệu đồng.
Năm 2011, Công ty CP Xây dựng Tân Phú do Nguyễn Văn An làm Giám đốc đã thi công Công trình Nhà thi đấu Thể thao Binh đoàn 15, tại phường Yên Thế, TP Pleiku. Nguyễn Văn An đã nhờ Nguyễn Thị Thanh Hoa mua hóa đơn khống để hợp thức hóa một số vật tư mua trôi nổi trên thị trường.
Do đó, Nguyễn Thị Thanh Hoa đã đi gặp Nguyễn Thị Thu An (SN 1983, ở phường Hội Phú, TP Pleiku) - Kế toán Công ty TNHH Thuận Thành mua 10 hóa đơn khống từ Công ty TNHH Thuận Thành sang Công ty CP Xây dựng Tân Phú để kê khai khấu trừ thuế GTGT là gần 18 triệu đồng.
Căn cứ vào các chứng cứ có trong hồ sơ vụ án, những lời khai nhận tại phiên tòa sơ thẩm và quy định hiện hành của pháp luật; Tòa án nhân dân tỉnh Gia Lai đã quyết định xử phạt: Nguyễn Thị Thủy 200 triệu đồng vì tội “Trốn thuế”; Nguyễn Nho Tâm 70 triệu đồng, Nguyễn Văn An và Nguyễn Thị Thanh Hoa mỗi bị cáo 50 triệu đồng vì tội “Mua bán trái phép hóa đơn”...
