Những trường hợp bị phong tỏa tài khoản ngân hàng theo Nghị định mới

Theo đó, Chính phủ vừa ban hành Nghị định 296 quy định về cưỡng chế thi hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính.

Theo đó, nghị định quy định nguyên tắc, trình tự và thủ tục áp dụng các biện pháp cưỡng chế để thi hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính, quyết định tịch thu tang vật, phương tiện vi phạm, áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả và hoàn trả kinh phí cho cơ quan thực hiện biện pháp khắc phục.

Cụ thể, theo Điều 44 Nghị định 296/2025 của Chính phủ quy định về cưỡng chế thi hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính, khi có quyết định áp dụng biện pháp cưỡng chế, nếu có dấu hiệu cho thấy cá nhân, tổ chức bị áp dụng biện pháp cưỡng chế có hành vi tẩu tán hoặc làm hư hại tiền bạc, tài sản thì người đã ra quyết định cưỡng chế có quyền yêu cầu các cơ quan, tổ chức có liên quan, UBND cấp xã nơi cá nhân bị cưỡng chế cư trú hoặc công tác, tổ chức bị cưỡng chế đóng trụ sở thực hiện biện pháp phong tỏa nhằm ngăn chặn việc tẩu tán tiền bạc, tài sản.

Các biện pháp phong tỏa gồm phong tỏa tài khoản, tiền gửi ngân hàng; niêm phong tài sản; các biện pháp khác theo quy định của pháp luật để bảo đảm tài sản không bị tẩu tán.

Trong thời hạn một ngày làm việc, kể từ khi nhận được quyết định cưỡng chế khấu trừ tiền từ tài khoản, tiền gửi, các tổ chức tín dụng, Kho bạc Nhà nước, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam phải phong tỏa số tiền trong tài khoản, sổ tiền gửi tương đương với số tiền mà cá nhân, tổ chức bị áp dụng biện pháp cưỡng chế phải nộp hoặc phong tỏa toàn bộ số tiền trong tài khoản, sổ tiền gửi trong trường hợp số dư trong tài khoản, sổ tiền gửi ít hơn số tiền mà cá nhân, tổ chức bị áp dụng biện pháp cưỡng chế phải nộp và thông báo cho cá nhân, tổ chức bị áp dụng biện pháp cưỡng chế biết việc phong tỏa và trích chuyển số tiền trong tài khoản, sổ tiền gửi.

Nghị định 296/2025 sẽ chính thức có hiệu lực thi hành từ ngày 1/1/2026.

Quy trình phong tỏa tài khoản ngân hàng Khi nhận được quyết định cưỡng chế khấu trừ tiền từ tài khoản, các tổ chức tín dụng phải thực hiện quy trình sau trong vòng một ngày làm việc: Thực hiện phong tỏa sẽ phong tỏa số tiền trong tài khoản hoặc sổ tiền gửi tương đương với số tiền nộp phạt. Phong tỏa toàn bộ số tiền trong tài khoản/sổ tiền gửi nếu số dư ít hơn số tiền phải nộp phạt. Thông báo cho cá nhân, tổ chức bị cưỡng chế về việc phong tỏa và trích chuyển số tiền trong tài khoản để thi hành quyết định xử phạt.