Năm 2016: Những vụ mua bán hóa đơn trái phép hóa đơn nghìn tỷ

Điểm báo ngày 10/12/2016: Triệt phá ổ nhóm mua bán hóa đơn GTGT trị giá hơn 1.000 tỷ đồng

Hà Nội: Phá vụ mua bán hóa đơn trái phép trị giá hàng ngàn tỷ đồng

Sự thật đằng sau đường dây mua bán hóa đơn khống hơn 1.000 tỷ đồng

Thừa Thiên – Huế: Tạm giữ hơn 25m3 gỗ, có hóa đơn chứng từ nhưng không phù hợp

4 đối tượng phù phép hàng ngàn tỷ tiền hóa đơn khống

Ngày 19/12, Đại tá Ngô Quang Tuyến, Trưởng phòng An ninh điều tra Công an TP Hải Phòng cho biết vừa bắt giữ nhóm 4 đối tượng mua bán trái phép hóa đơn GTGT với số tiền ghi khống trên hóa đơn lên tới trên 1000 tỷ đồng.

Theo đó, 4 đối tượng bị bắt giữ gồm Ngô Thị Mai (49 tuổi, trú tại khu đô thị Long Sơn, phường Quán Toan), Hoàng Văn Việt (28 tuổi), Nguyễn Thị Trang (27 tuổi, vợ Việt ngụ tại phường Thượng Lý, quận Hồng Bàng) và Nguyễn Thị Phương (25 tuổi, phường Vĩnh Niệm, quận Lê Chân, TP Hải Phòng).

Theo kết quả xác minh ban đầu, Ngô Thị Mai đã sử dụng trụ sở của Công ty CP Xuất nhập khẩu nhựa đường ASEAN (tại số 166, đường Hà Nội, thuộc tổ 5 phường Quán Toan, quận Hồng Bàng) do Hoàng Văn Tuấn làm giám đốc để tổ chức hoạt động mua bán hóa đơn GTGT.

Ngô Thị Mai đã thuê Hoàng Văn Việt, Nguyễn Thị Trang và Nguyễn Thị Phương làm “trợ thủ” giúp thực hiện các công việc liên quan đến mua bán hóa đơn.

Để thực hiện việc mua bán hóa đơn, Ngô Thị Mai đã thành lập và mua chức danh của 7 công ty gồm: Cty TNHH Vận tải Xuân Phú, Cty TNHH thương mại Hùng Thắng, Cty TNHH Đại Dũng, Cty Sản xuất thương mại và dịch vụ ANC, Cty TNHH Thương mại vật tư xây dựng Đức Hùng, Cty TNHH Đầu tư và phát triển Đức Bình, Cty TNHH Xuân Hồng.

Sau đó, Mai tiến hành phân công các đối tượng trong nhóm thực hiện các hoạt động mua bán hóa đơn GTGT. Ngày 12/12/2016, lực lượng công an khám xét tại nhà riêng của vợ chồng Mai tại thôn Hà Nhuận, xã An Hòa, huyện An Dương cùng một số cơ sở khác và thu giữ 8 máy tính, 1 laptop, 4 bộ dấu, 61 quyển hóa đơn GTGT, 800 triệu đồng, cùng nhiều hóa đơn, chứng từ của 7 công ty “ma” nêu trên.

Hành vi mua bán trái phép hóa đơn GTGT của nhóm đối tượng do Ngô Thị Mai tổ chức kéo dài từ năm 2009 đến nay, với trên 2000 tờ hóa đơn trái phép, số tiền ghi khống trên hóa đơn đến trên 1000 tỷ đồng.

Lập công ty “ma” để mua bán hóa đơn, rút ruột ngân sách

Sáng 10/8, Phòng An ninh Kinh tế, Công an Hà Nội cho hay vừa phối hợp với Phòng An ninh điều tra, Công an Hà Nội triệt phá đường dây mua, bán trái phép hóa đơn GTGT doanh số gần 1.000 tỷ đồng.

Cơ quan điều tra đã khởi tố tạm giam Hoàng Lệ Hằng, Vũ Kim Oanh (SN 1956, ở quận Đống Đa, Hà Nội) và Nguyễn An Tuấn (SN 1968, ở quận Hai Bà Trưng) để điều tra về hành vi in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước.

Cơ quan điều tra thu giữ 36 bộ dấu pháp nhân công ty “ma”; 28 bộ dấu hộ kinh doanh cá thể; gần 200 quyển hoá đơn có nhiều tờ đã viết nội dung; cùng nhiều chứng từ, séc, sổ sách thống kê ghi chép các loại hoá đơn đã mua bán; hơn 757 triệu đồng tiền mặt...

Theo cơ quan điều tra, Hằng là người đứng ra tập hợp, chỉ đạo điều hành một nhóm hơn 10 đối tượng có quan hệ gia đình, người quen hoạt động mua, bán hoá đơn giá trị gia tăng và đặt trụ sở làm việc tại một quán cà phê trên phố Cảm Hội, phường Đống Mác, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.

Hằng đã mua lại các Cty hoạt động kinh doanh kém hiệu quả với giá từ 30-40 triệu đồng/doanh nghiệp (bao gồm cả con dấu và hoá đơn). Những doanh nghiệp này đều hoạt động hợp pháp chưa có thông báo dừng hoạt động hoặc nợ thuế.

Khi sử dụng hoá đơn của các doanh nghiệp này không hề có bất kỳ một hoạt động, sản xuất, kinh doanh gì. Sau đó, Hằng cùng các đối tượng liên quan tổ chức giao dịch, thoả thuận với các doanh nghiệp về nội dung mua, bán hoá đơn, giá từ (200.000-300.000 đồng/hoá đơn với hoá đơn giá trị dưới 20 triệu đồng; 2% tổng giá trị tiền ghi trên hoá đơn đối với hoá đơn trên 20 triệu đồng) hoặc qua môi giới, sau đó chỉ đạo các đối tượng trong nhóm viết, xuất hoá đơn, giao nhận hoá đơn và giao dịch chuyển khoản.

Hoạt động của các đối tượng mang tính hệ thống, có tổ chức, chuyên nghiệp, có sự phân công nhiệm vụ rõ ràng. Dưới sự chỉ đạo của Hằng, các nhóm đối tượng môi giới, kế toán xuất hoá đơn, vận chuyển hoá đơn và giao dịch ngân hàng được hưởng lương hàng tháng từ 7-10 triệu đồng hoặc hưởng tiền chênh lệch % giá trị hoá đơn.

Để đối phó với cơ quan chức năng, các đối tượng tham gia hoạt động trong đường dây này thường xuyên thay đổi người giao dịch ngân hàng, vận chuyển hoá đơn, địa điểm giao nhận gây khó khăn cho công tác điều tra.

Kết quả điều tra ban đầu cho thấy, từ tháng 6/2014 đến nay, đường dây này đã xuất khống hoá đơn với tổng giá trị trên 780 tỷ đồng của hơn 33 Cty “ma” với 3.150 hóa đơn cho khoảng trên 500 Cty, gây thất thu thuế khoảng trên 78 tỷ đồng cho ngân sách nhà nước.

Lập doanh nghiệp, mua hóa đơn dễ như mua rau?

Một vụ lừa đảo chiếm đoạt tiền nhà nước bằng hình thức mua bán hóa đơn giá trị gia tăng trái phép với giá trị hàng hóa ghi khống lên tới hơn 1.000 tỷ đồng vừa được Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Hà Nội triệt phá vào đầu tháng 12/2016.

Công an đã khởi tố các đối tượng Lê Thị Kim Anh (SN 1974, trú quận Tây Hồ); Nguyễn Thị Thu Hương (SN 1974, trú quận Ba Đình và Ngô Thị Thu Huyền (SN 1984, trú quận Hai Bà Trưng) để điều tra làm rõ về hành vi mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng.

Theo điều tra, từ năm 2013 đến nay, các đối tượng đã cùng nhau bàn bạc thống nhất thành lập 12 Cty khác nhau chỉ để nhằm mục đích mua bán hóa đơn giá trị gia tăng để kiếm lời. Ngoài một số Cty Hương, Huyền, Kim Anh tự đứng tên, quá trình điều tra lực lượng công an còn làm rõ nhóm này chuyên thu mua chứng minh nhân dân để lấy tên thành lập các Cty mới.

Nhóm đối tượng này cũng tự ký tên giám đốc các Cty khi thực hiện hoạt động phạm tội. Mỗi hóa đơn giá trị gia tăng bán ra, Hương và Huyền thu của khách từ 3,6 -4,2% trên tổng tiền hàng trước thuế ghi trên hóa đơn này. Công an xác định, tổng giá trị số tiền ghi trên hóa đơn xuất bán khoảng 1.000 tỷ đồng, số doanh nghiệp sử dụng những hóa đơn này lên tới gần 1.000 doanh nghiệp.

Cũng vào đầu tháng 12/2016, Cơ quan An ninh điều tra Công an TP Hà Nội đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can với Trần Hồng Yến (44 tuổi) cùng Đại Ngọc Hải (26 tuổi), Đại Khánh Hà (23 tuổi) để điều tra hành vi mua bán trái phép hoá đơn giá trị gia tăng.

Theo kết quả điều tra, nghi can cầm đầu là Yến đã mua lại tư cách pháp nhân của nhiều công ty hoạt động kém hiệu quả với giá 30-40 triệu đồng một công ty để sử dụng con dấu và hóa đơn giá trị gia tăng.

Khi bán hóa đơn khống, Yến thu 200.000-300.000 đồng cho mỗi hóa đơn có giá trị dưới 20 triệu đồng và thu 2%-3% nếu số tiền ghi lớn hơn 20 triệu đồng.

Nhà chức trách cho biết Yến đã điều hành đường dây mua bán trái phép hóa đơn GTGT từ năm 2012, ước tính giá trị hàng hóa ghi khống lên tới hơn 1.000 tỷ đồng. Tại nơi ở của cô ta tại khu đô thị sang trọng bậc nhất Hà Nội, cảnh sát thu 49 bộ dấu công ty, nhà hàng cùng 215 quyển hoá đơn VAT và 1,5 tỷ đồng.