Đề nghị xử lý hình sự 22 doanh nghiệp nợ bảo hiểm xã hội

Bảo hiểm mua dễ, khó đòi doanh nghiệp kêu ai?

Digicity Việt Nam nợ đọng 22 tháng bảo hiểm của người lao động

Điểm danh các đơn vị bị đề nghị xử lý hình sự

BHXH TP Hồ Chí Minh cho biết, việc thực hiện pháp luật BHXH, BHYT trong thời gian qua trên địa bàn thành phố có nhiều chuyển biến tích cực, số nợ BHXH, bảo hiểm y tế (BHYT), bảo hiểm thất nghiệp (BHTN) giảm dần qua các năm.

Tính đến ngày 30/6/2019, số nợ BHXH, BHYT, BHTN trên địa bàn TP Hồ Chí Minh là 3.036 tỉ đồng, chiếm tỉ lệ nợ là 2,79% so với kế hoạch thu của BHXH Việt Nam giao. Tuy nhiên, vẫn còn một số đơn vị còn cố tình chây ì vẫn chưa tuân thủ quy định việc trích nộp theo luật định, đặc biệt là một số đơn vị đã được BHXH TP Hồ Chí Minh tiến hành thanh tra từ năm 2018, có quyết định xử phạt vi phạm hành chính nhưng không chấp hành, vi phạm pháp luật về BHXH, BHYT, BHTN.

Do đó, vừa qua BHXH TP Hồ Chí Minh đã có Công văn số 1713/BHXHTTKT về việc chuyển hồ sơ vụ việc có dấu hiệu phạm tội pháp luật BHXH, BHYT, BHTN sang Công an TP Hồ Chí Minh để xử lý theo luật hình sự đối với 22 đơn vị có hành vi vi phạm, đơn vị có số nợ thấp nhất 303 triệu đồng, cao nhất lên đến 6,6 tỉ đồng.

Trong đó, đứng đầu là Công ty CP Vĩnh Cửu (quận 2) với tổng số tiền trốn đóng, nợ đọng tính đến tháng 6/2019 là hơn 6,6 tỷ đồng; tiếp theo là Công ty CP Bao bì Nhựa Sài Gòn (quận Tân Phú) nợ trên 6 tỷ đồng; Công ty TNHH MTV May mặc Minh Giao (quận Bình Thạnh) nợ 4,7 tỷ đồng; Công ty CP Thương mại Tiến Hưng (quận Tân Phú) nợ 4,2 tỷ đồng; Công ty TNHH SXTMDV Thanh Tiên (quận 12) nợ 4,1 tỷ đồng; Công ty CP Xây dựng dân dụng và công nghiệp phía Nam (quận 1) nợ 3,2 tỷ đồng;

Công ty CP Tân Hoàng Thắng (quận Tân Bình) nợ 2,9 tỷ đồng; Công ty TNHH Địa ốc Tân Vũ Minh (quận Bình Thạnh) nợ 2,3 tỷ đồng; Công ty CP VTTH Mai Linh (quận 10) nợ 2,3 tỷ đồng; Công ty CP XD Phú Khang Gia (quận Bình Thạnh) nợ 1,9 tỷ đồng; Công ty TNHH Địa ốc Hoàng Anh Sài Gòn (quận 10) nợ 1,1 tỷ đồng… Ông Phan Văn Mến, Giám đốc BHXH TP Hồ Chí Minh cho biết, tất cả 22 DN trong danh sách nói trên đều đã được cơ quan BHXH TP Hồ Chí Minh nhắc nhở nhiều lần, được thanh tra, kiểm tra và bị Giám đốc BHXH TP Hồ Chí Minh ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính; thậm chí có DN bị xử phạt ở mức cao với số tiền 302 triệu đồng…

Tuy nhiên, nhiều DN vẫn không thực hiện quyết định xử phạt hành chính (với tổng số tiền xử phạt hơn 3,7 tỷ đồng) và tiếp tục vi phạm. Trước đây, việc xử lý hình sự DN nợ BHXH gặp nhiều khúc mắc vì chưa có Nghị quyết hướng dẫn của Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân (TAND) Tối cao. Nhưng hiện nay đã có Nghị quyết 05/2019/NQ9-HĐTP của Hội đồng Thẩm phán TAND Tối cao ngày 15/8 về “Hướng dẫn áp dụng Điều 214 về tội Gian lận BHXH, BHTN;

Điều 215 về tội Gian lận BHYT; người thực hiện hành vi làm giả hồ sơ BHXH, BHTN, BHYT, thẻ BHYT để chiếm đoạt tiền, ngoài bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo Điều 214 và 215 còn bị truy cứu về tội làm giả con dấu, tài liệu và Điều 216 về tội trốn đóng BHXH, BHYT, BHTN cho người lao động của Bộ luật Hình sự”… Đây sẽ là cơ sở pháp lý để các vụ việc như trên được giải quyết, qua đó giúp đảm bảo quyền lợi cho người lao động cũng như thể hiện tính nghiêm minh của pháp luật.

4 trường hợp bị truy cứu trách nhiệm hình sự

Cụ thể, theo Nghị quyết số 05/2019/NQ-HĐTP, có 4 trường hợp cụ thể vi phạm về gian lận, chiếm đoạt tiền BHXH, BHYT, BHTN sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự, cụ thể:

Một là, trường hợp một người thực hiện nhiều lần cùng một loại hành vi vi phạm quy định tại các điều 214 và 215 của Bộ luật Hình sự, chiếm đoạt tiền BHXH, BHYT, BHTN và trong các hành vi đó chưa có lần nào bị xử phạt vi phạm hành chính và chưa hết thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính hoặc chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự, nếu tổng số tiền bảo hiểm của các lần bị chiếm đoạt bằng hoặc trên mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của Bộ luật Hình sự, thì người thực hiện nhiều lần cùng loại hành vi phải bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội phạm tương ứng theo tổng số tiền của các lần bị chiếm đoạt, nếu các hành vi được thực hiện liên tục, kế tiếp nhau về mặt thời gian.

Hai là, trường hợp một người thực hiện nhiều lần cùng một loại hành vi quy định tại các điều 214 và 215 của Bộ luật Hình sự gây thiệt hại cho quỹ BHXH, BHYT, BHTN và trong các hành vi đó chưa có lần nào bị xử phạt vi phạm hành chính và chưa hết thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính hoặc chưa hết thời hiệu truy cứu trách nhiệm hình sự, nếu tổng số tiền của các lần bị thiệt hại bằng hoặc trên mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình sự theo quy định của Bộ luật Hình sự, thì người thực hiện nhiều lần cùng loại hành vi phải bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội phạm tương ứng theo tổng số tiền của các lần gây thiệt hại, nếu các hành vi được thực hiện liên tục, kế tiếp nhau về mặt thời gian.

Ba là, trường hợp người thực hiện hành vi phạm tội vừa chiếm đoạt tiền BHXH, BHYT, BHTN vừa gây thiệt hại mà số tiền bị chiếm đoạt, số tiền bị thiệt hại đều trên mức tối thiểu để truy cứu trách nhiệm hình sự, trong đó, nếu số tiền bảo hiểm bị chiếm đoạt, số tiền bị thiệt hại đều thuộc khung hình phạt cơ bản thì người phạm tội bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo khung hình phạt cơ bản;

Nếu số tiền bảo hiểm bị chiếm đoạt, số tiền bị thiệt hại thuộc các khung hình phạt khác nhau thì người phạm tội bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo khung hình phạt cao hơn; Nếu số tiền bảo hiểm bị chiếm đoạt, số tiền bị thiệt hại cùng một khung hình phạt tăng nặng thì người phạm tội bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo cả hai tình tiết định khung tăng nặng trách nhiệm hình sự.

Bốn là, người thực hiện hành vi làm giả hồ sơ BHXH, BHTN, BHYT, thẻ BHYT để chiếm đoạt tiền BHXH, BHTN, BHYT hoặc gây thiệt hại, ngoài việc bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội phạm tương ứng quy định tại các điều 214 hoặc 215 của Bộ luật Hình sự, người phạm tội còn bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; tội sử dụng con dấu hoặc tài liệu giả của cơ quan, tổ chức quy định tại Điều 341 của Bộ luật Hình sự nếu có đủ yếu tố cấu thành tội phạm.